Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko terhadap Kepuasan Kinerja Keuangan pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia
Abstract
The purpose of this study is to examine the effect of Non-Performing Loan (NPL),Net Interest Margin (NIM), Loan to Deposit Ratio (LDR) and Operational IncomeOperating Cost (BOPO) to Return on Assets (ROA) at Regional Development Bank (BPD) in Indonesia. The data used in this research are NPL, NIM, LDR, BOPO and ROA data from BPD in Indonesia from 2011 to 2016 accessed through the website www.ojk.go.id. Method of data analysis in this research is multiple linear regression analysis. The results of the study found that NPL and NIM have no significant effect on ROA, while LDR and BOPO have a negative.
 Keywords : NPL, NIM, LDR, BOPO, ROA
References
Agustiningrum, R. (2011). Analisis pengaruh CAR, NPL, dan LDR terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan. E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana, 885–902.
Ali, Masyhud. (2006). Manajemen Risiko (Strategi Perbankan dan Dunia Usaha Menghadapi Tantangan Globasisasi Bisnis). Jakarta :PT Raja Grafindo Persada.
Almilia, S. L., & Herdinigtyas, W. (2005). Analisis Rasio Camel Terhadap Prediksi Kondisi Bermasalah Pada Lembaga Perbankan Perioda 2000-2002. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 7(2), 131–147. https://doi.org/10.9744/jak.7.2.pp. 131-147.
Bank Indonesia. (1998). Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan. Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan, (Direktur Direktorat Hukum Bank Indonesia), 65. https://doi.org/10.1007/s13398-014-0173-7.2.
Bank Indonesia. Peraturan Bank Indonesia No. 5/8/PBI/2003
Budisantoso, T dan Sigit. 2006. Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Edisi 2. Jakarta: Salemba Empat.
Dayu, P. Q. (2015). Pengaruh Tingkat Kecukupan Modal, Likuditas, Risiko Pasar, dan Risiko Kredit Terhadap Kinerja Keuangan Pada Bank Konvensional. E-Jurnal Universitas Negeri Padang, 1–15.
Dendawijaya, Lukman. (2005). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.
Dendawijaya, Lukman. (2009). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.
Dietrich, A. (2013). What Determines the Profitability of Commercial Banks ? New Evidence From Switzerland. Accounting & Finance, 53(March), 561–586. https://doi.org/10.1111/j.1467-629X.2011.00466.x.
Djohanputro, Bramantyo. (2004). Manajemen Resiko Korporat Terintegrasi. Jakarta : PPM
Eng, T. S.. (2011). Pengaruh NIM, BOPO, LDR, NPL dan CAR Terhadap ROA. Bank Internasional Go Public Periode 2007-2011. Jurnal Dinamika Manajemen. Vol. 1 No. 3 ISSN: 2338-123X
Eng, T. S. (2013). Pengaruh NIM, BOPO, LDR, NPL & CAR Terhadap ROA Bank Internasional dan Bank Nasional Go Public Periode 2007-2011. Jurnal Dinamika Manajemen, ISSN: 2338-123X, 1(3), 153–168.
Fajari, Slamet & Sunarto (2017). Penagruh CAR, LDR, NPL, BOPO Terhadap Profitabilitas Bank ( Studi Kasus Perusahaan Perbankkan Yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011 Sampai 2015). Prosiding Seminar Nasional Multi Disiplin Ilmu & Call For Papers Unisbank KE-3 (SENDI_U 3) 2017.
Faisol, Ahmad. (2007). Analisis Kinerja Keuangan Bank Pada PT. Bank Muamalat Indonesia, Tbk. Jurnal Ilmiah Berkala Empat Bulanan.Vol 3 No 2.
Ghozali, Imam. 2012. Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 20, Edisi Enam, Cetakan IV, Semarang: Penerbit Universitas Diponogoro.
Gitosudarmo, Agus Indriyo dan Basri.(2002). Manajemen Keuangan. Yogyakarta: BPFE.
Griha, Reychard & Zulbahridar & R. Adri S (2014). Analisis Faktor Rasio CAMEL Terhadap Profitabilitas Bank Perkreditan Rakat di Pekan Baru Tahun 2008-2012. Jom FEKON Vol. 1 No. 2 Oktober 2014.
Hasibuan, Malayu S.P. (2007). Dasar-Dasar Perbankan, Jakarta: PT. Bumi Aksara.
Hendarto, Cahyo. (2011). Analisis Penagruh CAR, NIM, LDR, NPL, BOPO dan KAP Terhadap Return on Asset (Studi Perbandingan pada Bank dengan Total Asset diatas 1 Trilyun dan dibawah 1 Trilyun Periode Tahun 2005-2008). Jurnal Bisnis Strategil. Vol. 20 No. 2 Desember 2011.
Hesti Wedaningtyas, 2005. Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bak Take Over Pramerger di Indonesia, Jurnal Manajemen Indonesia, Vol.1, No.2, p: 24-39.
Irham, Fahmi. (2011). Analisis Laporan Keuangan. Bandung: Alfabeta.
Kasmir. (2004). Manajemen Perbankan, Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Labombang, M. (2011). Manajemen Risiko Dalam Proyek Konstruksi. Jurnal SMARTek, 9, 39–46.
Mahardian, P. (2008). Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, NPL, NIM dan LDR Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Studi Kasus Perusahaan Perbankan Yang Tercatat di BEJ Periode Juni 2002-Juni2007). Journal University Of Diponegoro, 1–124.
Malahayati, C.P & Kartika, S. (2015). Penagaruh BOPO, ROA, CAR, NPL, DAN Jumlah SBI Terhadap Penyaluran Krdit Perbankkan. Prosiding PESAT, 6(ISSN: 1858-2559), 95–101.
Margaretha, F., & Zai, M. P. (2013). Faktor-Faktor Yang Mempenagruhi Kinerja Keuangan Perbankkan Iindonesia. Jurnal Bisnis Dan Akuntansi, 15(2), 133–141.
Mahardian, Pandu, (2008) Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, NPL, NIM, dan LDR Terhadap ROA (Studi Kasus Perusahaan Perbankan yang Tercatat di BEJ Periode Juni 2002-Juni 2007), TESIS Program Pascasarjana Magister Manajemen UNDIP (tidak dipublikasikan).
Maryadi, S., & Basuki, A. T. (2014). Determinan Kinerja Keuangan Bank Perkreditan Rakyat Konvensional [Determinants of Financial Performance of Conventional Rural Banks]. Jurnal Ekonomi Dan Studi Pembangunan, 15(1), 55–63.
Marsuki. (2006). Efektivitas Peran Perbankan Memberdayakan Sektor Ekonomi. Jakarta: Mitra Wacana Media.
Mawardi, W. (2005). Analisa Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Umum di Indonesia (Studi Kasus Pada Bank Umum Dengan Total Asset Kurang dari 1 Triliun). Jurnal Bisnis Strategi.
Mismiwati. (2012). Pengaruh CAR, NIM, BOPO, LDR dan NPL terhadap ROA (Studi Pada PT. BPD UMSEL BABEL). Jurnal I-Finance. Vol 2. No 1.
Muljono, Teguh Pudjo. (1999). Analisa Laporan Keuangan Untuk Perbankan. Edisi revisi 1999, Cetakan 6, Jakarta: Djambatan.
Nugroho, Anton Budhi. (2015). Manajemen Resiko Perbankkan. https://konsultankti.wordpress.com/2015/08/05/manajemen-resiko-perbankan/
Puspitasari, D. (2009). Analisis Pengaruh CAR, NPL, PDN, NIM, BOPO, LDR dan Suku Bunga SBI Terhadap ROA (Studi Pada Bank Devisa di Indonesia Perioda 2003-2007). Universitas Diponegoro Semarang.
Putri, D. L. (2009). Analisis Pengaruh Alokasi Dana Kredit Terhadap Profitabilitas pada Unit Simpan Pinjam Swamitra Koperasi Pedagang Pasar Bangkinang. Pekbis Jurnal, 1(1), 44–50.
Sabir, M., Ali, M., & Habbe, A. H. (2012). Pengaruh Rasio Kesehatan Bank Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah dan Bank Konvensional di Indonesia. Jurnal Analisis, 1(1), 79–86.
Sen, Y. (2006). Manajemen Resiko Dalam Dunia Perbankan. In Jurnal Sistem Informasi UKM (Vol. 1, pp. 63–71). https://doi.org/10.21107/Mediatren.V5I2.1783.
Siamat, Dahlan. (2005). Manajemen Lembaga Keuangan, Edisi Keempat, Jakarta: Badan Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Sudiyatno, B., & Suroso, J. (2010). Analisis pengaruh DPK, BOPO, CAR dan LDR Terhadap Kinerja Keuangan pada Sektor Perbankan Yang Go Public di Bursa Efek Indonesia (BEI). Dinamika Keuangan Dan Perbankan. https://doi.org/10.7202/1005434ar.
Tirtaningtyas, F. N., & Hennicke, J. C. (2015). Threats to The Critically Endangered Christmas Island Frigatebird Fregata Andrewsi in Jakarta Bay, Indonesia, and Implications for Reconsidering Conservation Priorities. Marine Ornithology, 43(2), 137–140.
Tribunnews. www.tribunnews.com. Diakses pada 21 Februari 2017
Widati, L. W. (2012). Analisis Pengaruh CAMEL Terhadap Kinerja Perusahaan Perbankan Yang Go Publik. Dinamika Akuntansi Keuangan Dan Perbankan, 1 No. 2(Program Studi Akuntansi Universitas Stikubank), 105–119.
Yogi Prasanjaya, A. A., & Ramantha, I. W. (2013). Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, LDR dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas Bank Yang Terdaftar DI BEI. Jurnal Akuntansi Universitas Udayana, 41, 2302–8556.
